Mẹo thuế đơn giản mà mọi người Canada nên biết

Nền tảng của việc lập kế hoạch thuế đơn giản bắt đầu với việc sắp xếp hồ sơ giấy tờ.

Bạn nên giữ tất cả các chứng từ thuế của bạn ở chung một nơi trong suốt cả năm—T4, biên lai cho chi phí y tế, biên lai quyên góp từ thiện và bất kỳ chi phí liên quan đến kinh doanh nào nếu bạn tự kinh doanh.

Bước chuẩn bị cơ bản này biến mùa thuế từ quá tải trở thành dễ dàng.

Năm 2026, hầu hết người Canada cần nộp hồ sơ khai thuế của năm 2025 trước ngày 30 tháng 4 năm 2026; riêng các cá nhân tự làm chủ có thời gian đến ngày 15 tháng 6. Tuy nhiên, nếu bạn nợ tiền thuế, thời hạn thanh toán trễ nhất là ngày 30 tháng 4, bất kể thời hạn nộp hồ sơ của bạn.

Nộp hồ sơ sớm mang lại cho bạn sự yên tâm và đảm bảo bạn nhận được các khoản hoàn thuế nhanh hơn. CRA cũng cung cấp một số tùy chọn nộp hồ sơ bao gồm phần mềm thuế được chứng nhận, và đối với các tờ khai đơn giản hơn có dịch vụ SimpleFile qua điện thoại.

Các khoản khấu trừ thuế trực tiếp làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, có nghĩa là bạn trả thuế ít hơn.

Hiểu những khoản khấu trừ nào áp dụng cho tình huống của bạn là một yếu tố quan trọng của việc lập kế hoạch thuế.

Chi phí gửi trẻ là một trong những khoản khấu trừ có giá trị nhất cho các gia đình có con nhỏ. Nếu bạn trả tiền cho nhà trẻ, trại hè, hoặc người giữ trẻ để cho phép bạn làm việc hoặc học tập, bạn có thể được khấu trừ lên đến $8,000 cho mỗi trẻ dưới bảy tuổi, hoặc $5,000 cho trẻ em từ bảy đến mười sáu tuổi.

Thông thường, người vợ hoặc chồng có thu nhập thấp hơn sẽ được khấu trừ các chi phí này.

Chi phí chuyển nhà có thể được khấu trừ khi bạn di chuyển ít nhất 40 km gần hơn với nơi làm việc hoặc trường học mới. Khoản này bao gồm chi phí vận chuyển, phí lưu trữ và chi phí sinh hoạt tạm thời. Giữ biên lai chi tiết và giấy tờ liên quan cho các chi phí này.

Đối với những người làm việc tại nhà, bạn có thể được khấu trừ một phần chi phí thực tế như tiền thuê nhà hoặc lãi suất thế chấp, chi phí điện nước và internet dựa trên kích thước không gian làm việc của bạn.

Mặc dù điều này đòi hỏi thêm nhiều chứng từ bao gồm Mẫu T2200 từ người sử dụng lao động của bạn, nhưng nó có thể dẫn đến khoản tiết kiệm đáng kể.

• Phúc lợi cho người lao động Canada có thể lên đến $1,428 cho các cá nhân độc thân và $2,461 cho các gia đình có thu nhập thấp đến trung bình. Tín dụng này được coi như khoản tiền thưởng cho người Canada đang làm việc và có thể tăng đáng kể khoản hoàn thuế của bạn.
• Chi phí y tế vượt quá 3% thu nhập ròng của bạn hoặc $2,479 (tùy theo số nào thấp hơn) đủ điều kiện nhận tín dụng thuế. Khoản này bao gồm mua thuốc kê theo toa, chăm sóc nha khoa, điều trị thị lực và nhiều chi phí liên quan đến sức khỏe khác. Các cặp vợ chồng nên xem xét gộp chi phí y tế vào một tờ khai để tối đa hóa lợi ích.

• Quyên góp từ thiện mang lại cho bạn tín dụng 15% trên $200 đầu tiên và 29% trên số tiền tiếp theo của khoản quyên góp đó. Hãy xem xét việc kết hợp quyên góp từ nhiều năm (5 năm) để vượt qua ngưỡng $200 cho tối đa lợi ích.
• Người mua nhà lần đầu có thể yêu cầu khoản tín dụng thuế lên đến $10,000, tương ứng với số tiền thuế được giảm có thể lên đến $1,500. Bạn đủ điều kiện nếu như cả bạn và người phối ngẫu của bạn không sở hữu căn nhà ở nào trong bốn năm trước đó.

Đóng góp vào RRSP là một trong những chiến lược thuế đơn giản và hiệu quả nhất cho người Canada. Mỗi đô la bạn đóng góp làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn từng đô la một, điều này có thể đưa bạn vào khung thuế thấp hơn và giảm đáng kể hóa đơn thuế của bạn.

Đối với năm 2025, bạn có thể đóng góp lên đến 18% thu nhập kiếm được của năm trước, tối đa là $33,810. Kiểm tra Notice of Assessment của bạn từ CRA hoặc đăng nhập vào Tài khoản thuế trực tuyến của bạn để xem hạn mức bạn được đóng góp vào RRSP; bao gồm phần hạn mức chưa sử dụng tới được chuyển qua từ các năm trước.

Bạn không phải khấu trừ toàn bộ khoản đóng góp RRSP của mình trong năm. Nếu bạn dự kiến có thu nhập cao hơn trong những năm tương lai, bạn có thể đóng góp RRSP trong năm nay nhưng giữ lại khoản khấu trừ cho những năm sau khi bạn ở khung thuế cao hơn, giúp tối đa hóa khoản tiết kiệm thuế của bạn.

Thời hạn cho đóng góp RRSP cho năm thuế 2025, thường là 60 ngày sau khi kết thúc năm, rơi vào ngày 2 tháng 3 năm 2026. Thực hiện đóng góp trước thời hạn này đảm bảo bạn có thể yêu cầu khấu trừ trên tờ khai năm hiện tại của bạn.

Lập kế hoạch thuế đơn giản và thông minh không cần chờ tới ngày 31 tháng 12. Một số hành động cần thiết nếu được thực hiện trước khi kết thúc năm có thể ảnh hưởng đáng kể đến tình hình thuế của bạn.

Hãy xem xét việc quyên góp từ thiện trước ngày 31 tháng 12 để yêu cầu khoản khấu trừ trên tờ khai năm hiện tại của bạn. Thời điểm quyên góp của bạn quan trọng—chỉ những khoản quyên góp được thực hiện trước cuối năm mới được tính vào năm thuế hiện tại của bạn.

Nếu bạn có đầu tư trong các tài khoản không đăng ký cho thấy bị thua lỗ, việc bán lỗ thuế trước cuối năm cho phép bạn sử dụng những khoản lỗ đó để bù đắp lãi vốn từ năm hiện tại hoặc ba năm trước đó. Chỉ cần lưu ý các quy tắc về superficial loss—nếu bạn mua lại đúng khoản đầu tư đó trong vòng 30 ngày, khoản lỗ sẽ bị từ chối.

Đối với các gia đình, các chiến lược chia sẻ thu nhập giữa các thành viên có thể giảm gánh nặng thuế tổng thể của bạn. Điều này có thể bao gồm việc thiết lập RRSP cho người phối ngẫu (spousal plan), chia sẻ thu nhập hưu trí, hoặc cho vay tiền cho các thành viên gia đình có thu nhập thấp hơn với mức lãi suất theo quy định cho mục đích đầu tư.

Tài khoản tiết kiệm mua ngôi nhà đầu tiên (FHSA) cho phép đóng góp lên đến $8,000 hàng năm với tối đa suốt đời là $40,000. Mở FHSA trước ngày 31 tháng 12 cho bạn hạn mức đóng góp cho năm hiện tại, ngay cả khi bạn không đóng góp tiền vào đó ngay trong năm. Các khoản đóng góp có thể khấu trừ thuế, giảm tiền thuế phải đóng, và việc rút tiền FHSA ra để mua nhà sẽ được miễn thuế.